De uitdaging
Een consultancy- en detacheringsbureau in de veiligheidssector groeide, maar financieel bleef het bedrijf achter. Ondanks een jaaromzet van ongeveer €700.000 was de liquiditeitspositie structureel onder druk en moesten de ondernemers iedere maand opnieuw zoeken naar voldoende middelen om aan hun verplichtingen te voldoen.
Hoewel de omzet op peil leek, ontbrak het aan inzicht in de werkelijke winstgevendheid van de organisatie. Er was geen duidelijke relatie tussen omzet, personeelskosten en marges, waardoor beslissingen vooral op gevoel werden genomen. Daarnaast zorgden een relatief grote indirecte organisatie, hoge managementkosten en beperkte financiële stuurinformatie ervoor dat de onderneming onvoldoende grip had op haar resultaten.
De ondernemers besteedden het grootste deel van hun tijd aan de dagelijkse operatie, terwijl er nauwelijks ruimte was om strategisch aan de onderneming te bouwen.
Onze aanpak
Wij begeleidden de organisatie bij het professionaliseren van de financiële sturing en het creëren van een toekomstbestendige Planning & Control-structuur.
Als eerste brachten wij de financiële prestaties van de onderneming volledig in kaart. Door een diepgaande analyse van omzet, kostprijzen, personeelsstructuur, overhead en liquiditeit werd inzichtelijk waar winst verloren ging en welke onderdelen van de organisatie onvoldoende rendement opleverden.
Vervolgens ontwikkelden wij een geïntegreerde Planning & Control-cyclus waarmee management niet langer achteraf rapporteerde, maar proactief kon sturen op resultaat, liquiditeit en groei.
Een belangrijk onderdeel hiervan was het ontwikkelen van een kostprijsmodel per medewerker. Hierdoor werd inzichtelijk welke omzet en hoeveel declarabele uren minimaal nodig waren om break-even te draaien en welke marges daadwerkelijk werden gerealiseerd. Op basis van deze inzichten konden tarieven, bezetting en personeelsplanning veel gerichter worden aangestuurd.
Daarnaast ontwikkelden wij financiële stuurmodellen waarmee de impact van nieuwe medewerkers vooraf kon worden doorgerekend. Hierdoor kon de organisatie onderbouwde groeibeslissingen nemen op basis van verwachte omzet, marge en liquiditeit in plaats van intuïtie.
Door realtime managementrapportages en periodieke financiële reviews ontstond continu inzicht in de belangrijkste KPI’s, waaronder omzetontwikkeling, brutomarge, personeelsrendement, liquiditeit en forecast.
Het resultaat
Binnen enkele maanden veranderde de organisatie van een onderneming die vooral reageerde op financiële problemen naar een organisatie die actief stuurde op winstgevendheid en groei.
Door inzicht te creëren in kostprijzen, marges en personeelsrendement konden onderbouwde beslissingen worden genomen over tarieven, capaciteit en investeringen. De liquiditeitspositie verbeterde aanzienlijk en de onderneming kreeg weer grip op haar financiële toekomst.
De nieuwe Planning & Control-cyclus zorgde ervoor dat management niet langer afhankelijk was van historische cijfers, maar continu beschikte over actuele stuurinformatie om tijdig bij te sturen.
De verbeterde financiële beheersing vormde de basis voor een sterke groeiversnelling. Binnen zes maanden groeide de omzet van ongeveer €700.000 naar ruim €1,5 miljoen, terwijl tegelijkertijd de winstgevendheid en de financiële stabiliteit aanzienlijk verbeterden.
Misschien nog wel belangrijker was de verandering voor de ondernemers zelf. Doordat de organisatie beter voorspelbaar werd en financiële processen professioneel waren ingericht, ontstond ruimte om minder in de onderneming te werken en meer aan de onderneming te bouwen. Dat resulteerde niet alleen in betere financiële prestaties, maar ook in meer rust, vertrouwen en werkplezier.
Wat wij hebben gerealiseerd
Tijdens deze transformatie hebben wij de organisatie begeleid bij:
- Het analyseren van winstgevendheid, liquiditeit en kostenstructuur.
- Het ontwikkelen van een geïntegreerde Planning & Control-cyclus.
- Het opzetten van financiële stuurinformatie en managementrapportages.
- Het ontwikkelen van kostprijsmodellen en rendementsanalyses per medewerker.
- Het bepalen van break-evenpunten en minimale declarabiliteit.
- Het verbeteren van liquiditeitsprognoses en financiële forecasting.
- Het onderbouwen van groeibeslissingen met financiële scenarioanalyses.
- Het begeleiden van de directie bij de transitie van operationeel naar strategisch ondernemerschap.